Rövid lejáratú betét elszámolása
Kérdés
Önkormányzatunk rövid távon rendelkezésre álló bankszámlapénzét számlán történő lekötéssel hasznosítja. Így történt ez december utolsó napjaiban is. A lekötés lejárata december 30-a volt. Bankunk a felszabadult betétállományt csak január 1-jei könyveléssel, január 1-jei kivonaton jelenítette meg, de december 30-i értéknappal. Milyen nappal könyveljük le a betét felszabadítását, illetve a pénzmaradvány elszámolásakor figyelembe vehetjük-e záró pénzkészletnél, illetve a mérlegben hol szerepeltessük ezt az összeget?
Részlet a válaszból
Megjelent a Költségvetési Levelekben 2008. április 8-án (94. lapszám), a kérdés sorszáma ott: 2004
[…] Költségvetési elszámolási számlánál, mind a 3223. Rövid lejáratú betét számlánál. A kivonatok pontos ismerete nélkül nehéz a kérdésre egyértelmű választ adni, de a maradvány elszámolásánál nem okozhat gondot, hogy a 321. vagy a 3223. pénzeszközszámlák tartalmazzák-e a kérdéses betét összegét, […]
Megjelent a Költségvetési Levelekben 2008. április 8-án (94. lapszám), a kérdés sorszáma ott: 2004
[…] Költségvetési elszámolási számlánál, mind a 3223. Rövid lejáratú betét számlánál. A kivonatok pontos ismerete nélkül nehéz a kérdésre egyértelmű választ adni, de a maradvány elszámolásánál nem okozhat gondot, hogy a 321. vagy a 3223. pénzeszközszámlák tartalmazzák-e a kérdéses betét összegét, […]
Így olvasható a teljes válasz
ELŐFIZETŐINKNEK
Jelentkezzen be!
LÁTOGATÓK SZÁMÁRA
Elküldjük a választ e-mailen*
